Forskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente
Share
Nøkkelforskjell - Kvalifisert mot Ikke-kvalifisert livrente
Annuitet er en investering hvorfra periodiske uttak er gjort. Å investere i en livrente bør en investor ha en stor sum penger som skal investeres på en gang, og uttak vil bli foretatt over en periode. Annuiteter kan deles inn i to hovedkategorier som kvalifisert og ikke-kvalifisert. Hovedforskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente er det kvalifisert livrente er en livrente som er berettiget til skattefradrag mens ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er berettiget til skattefradrag da investor allerede har betalt skatt på fondet ved oppstart.
INNHOLD
1. Oversikt og nøkkelforskjell
2. Hva er kvalifisert livrente
3. Hva er ikke-kvalifisert livrente
4. Side ved side sammenligning - Kvalifisert mot ikke-kvalifisert livrente
5. Sammendrag
Hva er kvalifisert livrente?
Kvalifisert livrente kalles en livrente som er berettiget til skattefradrag. I henhold til Internal Revenue Service (IRS), når en utbetaling er foretatt til livrente, er den gjenstand for inntektsskatt. Siden kvalifisert livrente tilbud samler skatt utsatt inntjening og har attraktive skattefordeler, anses de som et attraktivt investeringsalternativ.
Nedenfor er noen eksempler på kvalifiserte livrenter.
Individuell pensjonskonto (IRA)
Med en IRA investerer investoren et visst beløp for pensjonssparing i en konto opprettet gjennom investorens arbeidsgiver, en bankinstitusjon eller et investeringsselskap. I IRA er midlene spredt i ulike investeringsalternativer for å generere avkastning. Det er to hovedtyper av brukte IRAer: Tradisjonell IRA og Roth IRA.
Tradisjonell IRA
I dette beskattes fondene ikke før de trekkes tilbake. Dersom midlene trekkes tilbake før pensjonsperiodens slutt, er 10% straffegodtgjørelse betalt til forsikringsselskapet. Hvis skattesatsen ved slutten av pensjonen er lavere, er dette mer fordelaktig.
Roth IRA
I Roth IRA, er de årlige bidragene gjort med etter skatt midler. Det vil ikke være noen skattekostnad ved tilbaketrekning ved pensjonering; Derfor, hvis skattesatsene er høyere på tidspunktet for pensjon, er dette alternativet mer gunstig sammenlignet med tradisjonell IRA.
401 (k) plan
401 (k) plan er en investeringsplan etablert av arbeidsgivere for å foreta lønnsfradragsbidrag for kvalifiserte medarbeidere på forhånd.
403 (b) plan
403 (b) plan er en pensjonsordning tilsvarende 403 (b) for ansatte i offentlige skoler og skattefritagede organisasjoner. Dette kalles også Tax Sheltered Annuity (TSA) plan.
Figur 01: 401 (k) er en av de mest brukte kvalifiserte livrenter
Hva er ikke-kvalifisert livrente?
Ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er berettiget til skattefradrag da investor allerede har betalt skatt på fondet ved oppstart. Bare den opptjente renter er skattepliktig i en ikke-kvalifisert livrente når renter trekkes tilbake. Hvis investoren bestemmer seg for å trekke tilbake hovedbeløpet, vil ikke skattene forfalle på samme måte. Nedenfor er noen eksempler på ikke-kvalifisert livrente.
aksjer
Aksjer er investeringer som representerer eierskap i et selskap. Vanlige aksjer og preferansebeholdninger er hovedtyper av aksjer. Felles aksjonærer har rett til stemmerett mens preferanseaksjonærer ikke er.
Mutual Funds
Et aksjeselskap er et investeringsselskap hvor midler samles fra et stort antall investorer som har et felles investeringsmål. Et fond forvaltes av en fondleder som investerer i en rekke opsjoner som aksjer, obligasjoner og pengemarkedsinstrumenter med sikte på å gjøre gevinster.
Hva er forskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente?
Kvalifisert mot ikke-kvalifisert livrente | |
| En kvalifisert livrente kalles en livrente som er berettiget til skattefradrag. | Ikke-kvalifisert livrente er en livrente som ikke er berettiget til skattefradrag. |
| Motsatte | |
| En kvalifisert livrente er en pretax investering. | Ikke-kvalifisert livrente er en investering etter skatt. |
| eksempler | |
| IRA, 401 (k) og 403 (b) planer er populære eksempler på kvalifisert livrente | Aksjer og verdipapirfond er mye brukt ikke-kvalifiserte livrenter. |
| IRS Begrensninger | |
| IRS begrenser årlige bidrag for kvalifisert livrente. | IRS begrensninger av årlige bidrag er ikke søkt for ikke-kvalifisert livrente. |
Sammendrag - Kvalifisert mot Ikke-kvalifisert livrente
Hovedforskjellen mellom kvalifisert og ikke-kvalifisert livrente er avhengig av om livrente er kvalifisert for skattefradrag (kvalifisert livrente) eller ikke kvalifisert for skattefradrag (ikke-kvalifisert livrente). Begge disse typer livrenter har en 10% straff for tidlig tilbaketrekking dersom investor er under 59,5 år. Videre må investorer begynne å ta bidrag når de når 70,5 år, uavhengig av om livrenten er kvalifisert eller ikke-kvalifisert.
Henvisning:
1. "Kvalifiserte og ukvalifiserte livrenter." Ameriprise Financial. N.p., n.d. Web. 22. mai 2017. .
2. Douglas MacDonald, Account Executive Performance Marketing og Analytics Følg. "Din vei til finansiell sikkerhet." LinkedIn SlideShare. NP., 31. august 2015. Web. 22. mai 2017. .
3. "Hvordan beskattes min livrente?" Livrente 123. N.p., 04 september 2014. Web. 22. mai 2017. .
Bilde Courtesy:
1. "401k-historisk-diagram" Av BlairSnow - Eget arbeid (CC BY-SA 3.0) via Commons Wikimedia
