Forskjellen mellom Roth IRA og Traditional IRA

Roth IRA vs tradisjonell IRA

Pensjonsplanlegging er en viktig del i alles liv. Man kan ikke bare starte en plan over natten uten tilstrekkelig kunnskap om planene som er tilgjengelige. Men først og fremst må man ha motivasjon til å starte en plan. Kunnskap om pensjonsplanlegging verktøy og deres fordeler er viktig å bestemme hvor mye å spare og de beste måtene å gjøre det.

Det er 11 typer pensjonsplaner, men de to mest populære er den tradisjonelle IRA og Roth IRA.

En individuell pensjonsordning, eller IRA, er en personlig spareplan i henhold til amerikansk lov, noe som gjør at man kan sette bort penger mens han tjener for pensjonering og tilbyr skattefordeler.

En gang besluttet å åpne en individuell pensjonsordning, eller IRA, må man bestemme hvilken type IRA som passer for dem. om du skal åpne en Roth IRA eller tradisjonell IRA eller begge, da dette innebærer store økonomiske konsekvenser. Her prøver vi å gi noen viktige fakta for beslutningstaking ved å sammenligne og differensiere begge planene.

Tradisjonell IRA 

Den opprinnelige IRA (noen ganger kalt en vanlig eller vanlig IRA) er referert til som en "tradisjonell IRA."

I tradisjonell IRA kan man trekke fra noen eller alle sine bidrag til IRA fra skattepliktig inntekt, og kan også være berettiget til skattemessig kreditt tilsvarende en prosentandel av bidraget. Beløp i IRA, inkludert inntjening, blir generelt ikke beskattet før de er distribuert.

Beløp du trekker fra din IRA er helt eller delvis skattepliktig i året du trekker dem ut. Hvis du bare har fradragsbetalt bidrag, det vil si hvis du allerede har skattefradrag for ditt IRA-deltakerbidrag, er uttakene fullt skattepliktig.

Du kan når som helst sette opp en tradisjonell IRA og gi bidrag til en tradisjonell IRA hvis du var under 70 1/2 i slutten av skatteåret, og du (eller din ektefelle, hvis du sender felles avkastning) mottatt skattepliktig kompensasjon, slik som lønn, provisjoner, tips, bonuser eller nettoinntekt fra selvstendig næringsdrivende. Skattepliktige aliment (godtgjørelser) og separate vedlikeholdsbetalinger mottatt av en person blir behandlet som kompensasjon for IRA-formål.

Kompensasjon inkluderer ikke inntekter og fortjeneste fra eiendom, slik som leieinntekter, rente- og utbytteinntekter eller beløp mottatt som pensjon eller livrenteinntekt, eller som utsatt kompensasjon.

Hvis både du og din ektefelle har kompensasjon og er under 70½ år, kan hver av dere sette opp en IRA. Du kan ikke begge delta i samme IRA. Hvis du legger en felles retur, må bare en av dere ha kompensasjon.

Du kan ha en tradisjonell IRA, selv om du er dekket av andre pensjonsordninger. Du kan imidlertid ikke trekke alle bidragene dine dersom du eller din ektefelle er dekket av en arbeidsgiveravtale.

Du kan sette opp en IRA hos en bank / finansinstitusjon / fond / livsforsikringsselskap eller gjennom aksjemegler.

 Følgende er to fordeler med en tradisjonell IRA:

• Du kan være i stand til å trekke noen eller alle dine bidrag til det, avhengig av omstendighetene dine.
• Vanligvis belastes beløpene i IRA, inkludert inntekter og gevinster, ikke før de distribueres.

Roth IRA

En Roth IRA er en spesiell type individuell pensjonsordning i henhold til amerikansk lov som vanligvis ikke skattlegges, forutsatt at visse vilkår er oppfylt. Navnet Roth IRA ble gitt til sin sjefsponsor, sen senator William Roth i Delaware.

En Roth IRA skiller seg fra tradisjonell IRA i skattebrudd; i motsetning til fradragsberettiget bidrag til en tradisjonell IRA, er et Roth IRA-bidrag aldri fradragsberettiget. Snarere Roth IRA tilbyr skattefritak på uttak fra planen under pensjonering.

Også alle kvalifiserte distribusjoner er skattefrie, men som alle andre pensjonsordninger kan ikke-kvalifiserte distribusjoner fra en Roth IRA bli utsatt for straff ved tilbaketrekking.

En kvalifisert distribusjon er tilbaketrekningen som er tatt minst fem år etter at du har opprettet din første Roth IRA og når du er 59,5 år eller er deaktivert eller bruker tilbaketrekningen til å kjøpe et første hjem eller avdøde (i så fall mottar mottakeren).

Dette er en fordel Roth IRA kan ha sammenlignet med en tradisjonell IRA.

Bidrag kan gjøres til din Roth IRA etter at du har fylt 70 år, og du kan forlate beløp i din Roth IRA så lenge du bor.

En Roth IRA kan enten være en individuell pensjonskonto eller en individuell pensjonsgodtgjørelse og underlagt de samme reglene som gjelder for en tradisjonell IRA, med få unntak. 

En individuell pensjonskonto er en tillit eller vareteknisk konto som er opprettet i USA, til en fordel for deg eller dine støttemottakere. Kontoen er opprettet av et skriftlig dokument. Dokumentet må vise at kontoen oppfyller alle følgende krav.

• Forvalteren eller depotmottakeren må være en bank, en føderalforsikret kredittforening, en spare- og låneforening eller et foretak som er godkjent av IRS for å fungere som forvalter eller depotfører.
• Forvalteren eller depotbanken kan generelt ikke godta bidrag fra mer enn fradragsberettiget beløp for året. Overgangspenger og arbeidsgiveravgift til en forenklet ansattspensjon (SEP) kan imidlertid være mer enn dette beløpet.
• Bidrag, bortsett fra overdragelsesbidrag, må være i kontanter. Se Rollovers, senere.
• Du må ha en uforglemmelig rett til beløpet til enhver tid.
• Penger i kontoen din kan ikke brukes til å kjøpe en livsforsikring.
• Eiendeler i kontoen din kan ikke kombineres med annen eiendom, unntatt i et felles forvaltningsfond eller felles investeringsfond.
• Du må begynne å motta distribusjoner innen 1. april året etter året hvor du når 70 år.

Individuell pensjonsgodtgjørelse

Du kan sette opp en individuell pensjonsavgift ved å kjøpe en livrenteavtale eller en tilskuddsavtale fra et livsforsikringsselskap.

En individuell pensjonering livrente må utstedes i ditt navn som eieren, og enten du eller dine begunstigede som overlever du er de eneste som kan motta fordelene eller betalingene.

En individuell pensjonering livrente må oppfylle alle følgende krav.

• Hele interessen din i kontrakten må være uforglemmelig.
• Kontrakten må fastsette at du ikke kan overføre deler av det til noen annen person enn utstederen.
• Det må være fleksible premier, slik at hvis kompensasjonen endres, kan betalingen din også endres. Denne bestemmelsen gjelder kontrakter utstedt etter 6. november 1978.
• Kontrakten må fastsette at bidrag ikke kan være mer enn fradragsberettiget beløp for en IRA for året og at du må bruke noen refunderte premier til å betale for fremtidige premier eller å kjøpe flere fordeler før slutten av kalenderåret etter året hvor Du mottar tilbakebetaling.
• Utdelingene må begynne innen 1. april året etter året hvor du når 70 år.

For å være en Roth IRA, må kontoen eller livrenten betegnes som en Roth IRA når den er opprettet.

Man kan bidra til en tradisjonell IRA eller Roth IRA eller begge deler. Men det totale bidrag til en av planene kan ikke overstige personens fortjeneste.

Å oppsummere;

I tradisjonell IRA er skatten fradragsberettiget, noe som betyr at pengene du legger inn i din IRA, ikke beskattes før du trekker pengene tilbake mange år senere. I virkeligheten blir innskuddet ditt uten skatt gjennom årene, og når og bare når du endelig trekker pengene tilbake til pensjonen (det er etter alder 59 1/2), blir du beskattet til ordinær skattesats.

Men hvis du trekker pengene inn før 59 1/2, må du betale både inntektsskatt og en 10% straff på hvilken inntjening som er påløpt. Men hvis uttakene dine skal betale for aksepterte eksepsjonelle utgifter, vil 10% tidlig tilbaketrekningsavgift bli fraviket.

Roth IRA bidrag er aldri fradragsberettiget. I stedet tilbyr Roth IRA skattefritak for uttak fra planen under pensjonering.

Også, Roth IRA gir stor fleksibilitet ved å tillate skattefri kvalifiserte utdelinger uten straff før pensjonsalderen. For eksempel kan første gangs boligkjøpere trekke ut $ 10.000 i fortjeneste, strafffritt og skattefritt, hvis pengene har vært i Roth IRA i minst fem skatteår. Det er også noen pauser for utgifter til utdanning.