Forskjellen mellom UTMA og 529
Share
Nøkkelforskjell - UTMA vs 529
De fleste foreldre begynner å spare når barna er i en svært ung alder for å sikre dem en velstående fremtid. Blant annet er skolepenger for høgskolen den viktigste. UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) og 529 plan er to alternativer i USA for å lagre for de ovennevnte formålene. Hovedforskjellen mellom UTMA og 529 er det UTMA er en depotkonto som åpnes og forvaltes av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig mens 529 planen er en skattemessig fordelt utdanningsbesparelsesplan som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon som er utformet for å hjelpe familier å sette opp midler til fremtidige høyskoleutgifter.
INNHOLD
1. Oversikt og nøkkelforskjell
2. Hva er UTMA
3. Hva er 529
4. Likheter mellom UTMA og 529
5. Side ved side sammenligning - UTMA vs 529 i tabellform
6. Sammendrag
Hva er UTMA?
UTMA (Uniform Transfers to Minors Act) er en depotkonto (en oppbevarings konto) som åpnes og forvaltes av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig. UTMA kan åpnes i en bank eller i en annen finansinstitusjon. Finansielle eiendeler som aksjer, obligasjoner og innskuddssertifikat kan opprettholdes i en UTMA-konto, og denne kontoen kan også brukes til å overføre en fast sum av penger, eiendomsmegling eller annen arv til en mindreårig. Det juridiske eierskapet til alle eiendelene ligger hos mottaker, det vil si den mindreårige. Pengemidler og eiendeler blir vanligvis overført til mottakerens kontroll i alderen 18 til 21, avhengig av staten, og gir dem rett til å bruke midlene etter eget skjønn. Fond og eiendeler i UTMA er irreversible, og depotbanken kan ikke trekke tilbake penger som er medvirket til kontoen.
En minimumsinvesterings- og vedlikeholdsavgift belastes UTMA. Vedlikeholdsavgift gjelder ikke hvis kontoen opprettholder en minimum daglig saldo på $ 300 gebyr for hver utsagnssyklus. I motsetning til i 529 kan en diskret fordel ikke oppnås ved å bruke midler i UTMA til utdanningsformål, siden midlene er utsatt for inntektsskatt uavhengig av hva de benyttes til. Skattebesparelsen tilgjengelig i UTMA er for foreldre / verne siden inntektsskatt kan senkes ved å overføre midler eller eiendeler til et barn.
Hva er 529?
529 Planen er en skattefordelte opplæringsplan for utdanningen som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon som er utformet for å hjelpe familier til å avsette midler til fremtidige studiekostnader. 529 planer er offisielt navngitt som kvalifiserte skoleplaner og er sponset av stater eller utdanningsinstitusjoner og er autorisert etter § 529 i Internal Revenue Code. I de fleste planer kan midler investert i 529 bli utnyttet for høyskolefinansiering landsomfattende. Midlene bidratt til 529 plan vil trolig bli brukt til utdanningskostnader i motsetning til UTMA hvor barna kan bruke midlene til ethvert formål de vil ha når de får kontroll over kontoen. To typer 529 planer er tilgjengelige som følger.
Forhåndsbetalt studieplan
I forutbetalt skoleplan kan foreldrene / foresatte forutbetale et barns fremtidige undervisning og avgift for tiden.
College Savings Plan
Dette gir mulighet for foreldre / foresatte til å bidra til en konto etablert for å betale for høyere utdanning av barnet hos enhver kvalifisert utdanningsinstitusjon.
Uttak fra 529 planer er ikke utsatt for inntektsskatt. Men hvis midlene trekkes tilbake for ikke-pedagogiske formål, belastes en skatt på 10% som en straff. I henhold til gebyrer belastes årlige vedlikeholdsavgifter og forvaltningskostnader for 529 planer, og en innledende investering er også spesifisert.
Hva er likhetene mellom UTMA og 529?
- Fondene i både UTMA og 529 har en fordel for inntektsskatt.
Hva er forskjellen mellom UTMA og 529?
UTMA vs 529 | |
| UTMA er en depotkonto som åpnes og forvaltes av en voksen (sannsynligvis en forelder eller en verge) på vegne av en mindreårig. | 529 Planen er en skattefordelte opplæringsplan for utdanningen som tilbys av en stat eller utdanningsinstitusjon som er utformet for å hjelpe familier til å avsette midler til fremtidige studiekostnader. |
| Eierskap av fondet | |
| Med en UTMA, er midler ansett som et barns eiendel. | Med en 529-plan betraktes midlene som en foreldremiddel. |
| Straff | |
| Ingen straff blir belastet for å ta ut midler fra en UTMA. | En straff på 10% vil bli brukt dersom midler i 529 plan trekkes tilbake for ikke-pedagogiske formål. |
| Vedlikeholdsgebyr | |
| Ingen vedlikeholdsgebyr gjelder hvis kontoen opprettholder en minimums daglig saldo på $ 300. | Vedlikeholdsavgift belastes årlig. |
Sammendrag - UTMA vs 529
Forskjellen mellom UTMA og 529 er hovedsakelig avhengig av at midlene i UTMA kan brukes til å oppfylle enhver form for fremtidig utgift av mindreårige mens 529 er utpekt for å spare for fremtidige høyskoleutgifter. Forskjeller kan også bli funnet i form av straks belastet og vedlikeholdsgebyrer som er pålagt for hver plan. Et høyere antall investeringsalternativer er tilgjengelige for UTMAs, noe som gjør det til en bedre investering sammenlignet med 529 planer som har et begrenset antall investeringsvalg fra investorens synspunkt.
Last ned PDF versjon av UTMA vs 529
Du kan laste ned PDF-versjonen av denne artikkelen og bruke den til offline-formål som i sitatnotater. Vennligst last ned PDF-versjon her Forskjellen mellom UTMA og 529.
referanser:
1. "UGMA / UTMA-kontoer." Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21 Sept. 2014. Web. Tilgjengelig her. 1. juli 2017.
2. "En introduksjon til 529 planer." SEC Emblem. NP., 08. Aug. 2012. Web. Tilgjengelig her. 1. juli 2017.
3. En guide til forståelse av 529 planer. Utgave kort. Washington: Investment Company Institute, 2007. Skriv ut.
Bilde Courtesy:
1. "College Fund" av Skattefradrag (CC BY 2.0) via Flickr
