Forskjellen mellom Basel 1 2 og 3
Share
Nøkkelforskjell - Basel 1 vs 2 vs 3
Basal-avtaler er introdusert av Baselkomitéen for banktilsyn (BCBS), en komité for banktilsynsmyndigheter som ble innlemmet av sentralbankscheferne i gruppen av ti (G-10) landene i 1975. Hovedutvalget for denne komiteen er å gi retningslinjer for bankregulering. BCBS har utstedt 3 avtaler som heter Basel 1, Basel 2 og Basel 3 så langt, med sikte på å styrke bankens troverdighet ved å styrke banktilsynet over hele verden. Nøkkelen forskjellen mellom Basel 1 2 og 3 er at Basel 1 er etablert for å spesifisere et minimumsforhold av kapital til risikovektede eiendeler for bankene, mens Basel 2 er etablert for å innføre tilsynsansvar og for ytterligere å styrke minimumskapitalkravet og Basel 3 for å fremme behovet for likviditetsbuffere (et ekstra lag av egenkapital).
INNHOLD
1. Oversikt og nøkkelforskjell
2. Hva er Basel 1
3. Hva er Basel 2
4. Hva er Basel 3
5. Sammenligning ved siden av side - Basel 1 vs 2 vs 3
6. Sammendrag
Hva er Basel 1?
Basel 1 ble utgitt i juli 1988 for å gi et rammeverk for å takle risikostyring fra bankens kapitaldekningsperspektiv. Det viktigste bekymringen her var bankenes kapitaldekning. En av hovedårsakene til det samme var den latinamerikanske gjeldskrisen i begynnelsen av 1980-tallet, hvor komiteen innså at kapitalforholdene til internasjonale banker minker over tid. Et minimumsforhold av kapital til risikovektede eiendeler på 8% ble oppgitt å bli gjennomført med virkning fra 1992.
Basel 1 angav også de generelle bestemmelser som kan inkluderes i beregningen av den minimumskrav som er nødvendig.
F.eks Overenskomsten angav retningslinjer for hvordan man gjenkjenner virkningen av multilateral netting (en avtale mellom to eller flere banker om å avgjøre en rekke transaksjoner samtidig som det er kostnadseffektivt og tidsbesparende i motsetning til å avgjøre dem individuelt) i april 1995.
Hva er Basel 2?
Hovedformålet med Basel 2 var å erstatte minimumskapitalkravet med behov for å gjennomføre en tilsynsundersøkelse av bankens kapitaldekning. Basel 2 består av 3 søyler. De er,
- Minimumskapitalbehov, som forsøkte å utvikle og utvide de standardiserte reglene i Basel 1
- Tilsyns gjennomgang av institusjonens kapitaldekning og intern vurderingsprosess
- Effektiv bruk av offentliggjøring som spak for å styrke markedsdisiplin og oppmuntre til god bankpraksis
Det nye rammeprogrammet ble utformet med sikte på å forbedre måten regulatoriske kapitalkrav reflekterer underliggende risiko og bedre imøtekomme den finansielle innovasjonen som har skjedd de siste årene. Endringene tilsigter å belønne og oppmuntre til fortsatt forbedringer i risikomåling og kontroll.
Hva er Basel 3?
Behovet for en oppdatering til Basel 2 ble spesielt følt med den økonomiske sammenbruddet av Lehman Brothers - et globalt finansielt selskap som ble erklært konkurs i september 2008. Fall i bedriftsstyring og risikostyring har ført til utviklingen av denne avtalen som vil bli Virkelig fra 2019 og utover. Banksektoren kom inn i finanskrisen med for mye innflytelse og utilstrekkelige likviditetsbuffere. Hovedformålet med Basel 3 er således å spesifisere et ekstra lag av common equity (en kapitalbeholdningsbuffer) for banker. Når det brytes, begrenser utbetalinger for å hjelpe til med å oppfylle minimumsverdien for felleskapital. I tillegg er følgende retningslinjer også inkludert i Basel 3.
- En motsyklisk kapitalbuffer, som stiller begrensninger for bankers deltagelse i systembrede kredittbooms med sikte på å redusere tapene i kredittbustene
- Et løftestangsforhold - et minimum av tapsabsorberende kapital i forhold til alle bankens eiendeler og ikke-balanseeksponeringer uten hensyn til risikovikting
- Likviditetskrav - et minimum likviditetsforhold, likviditetsdekningsforholdet (LCR), ment å gi nok penger til å dekke finansieringsbehov over en 30-dagers periode med stress; et langsiktig forhold, Netto Stabil Funding Ratio (NSFR), som skal adressere forfallsmatcher over hele balansen
- Ytterligere forslag til systemisk viktige banker, inkludert krav til tilleggskapital, økt kontingentkapital og styrket ordning for grenseoverskridende tilsyn og oppløsning
Figur _1: Banks utlånskriterier var den viktigste bidragsyteren til finanskrisen i 2008
Hva er forskjellen mellom Basel 1 2 og 3?
Basel 1 vs 2 vs 3 | |
| Basel 1 | Basel 1 ble dannet med hovedmål å oppgi et minimumskapitalkrav for banker. |
| Basel 2 | Basel 2 ble etablert for å innføre tilsynsansvar og ytterligere styrke minimumskapitalkravet. |
| Basel 3 | Fokus i Basel 3 var å spesifisere en ekstra buffer for egenkapitalen som skal opprettholdes av bankene. |
| Risikofokus | |
| Basel 1 | Basel 1 har det minimale risikofokus ut av de 3 avtalene. |
| Basel 2 | Basel 2 introduserte en tre søyle tilnærming til risikostyring. |
| Basel 3 | Vurdering av likviditetsrisiko i tillegg til risikoen i Basel 2 ble introdusert av Basel 3. |
| Risikoer vurderes | |
| Basel 1 | Bare kredittrisiko vurderes i Basel 1. |
| Basel 2 | Basel 2 inneholder et bredt spekter av risikoer, inkludert operasjonell, strategisk og reputasjonell risiko. |
| Basel 3 | Basel 3 inkluderer likviditetsrisiko i tillegg til risikoen som ble innført av Basel 2. |
| Forutsigbarhet for fremtidige risikoer | |
| Basel 1 | Basel 1 er bakover, da det bare betraktet eiendelene i den nåværende porteføljen av banker. |
| Basel 2 | Basel 2 er fremtidsrettet i forhold til Basel 1 siden kapitalberegningen er risikofølsom. |
| Basel 3 | Basel 3 ser fremover ettersom makroøkonomiske miljøfaktorer vurderes i tillegg til de enkelte bankkriterier. |
Sammendrag - Basel 1 vs 2 vs 3
Forskjellen mellom Basel 1 2 og 3 avtaler skyldes hovedsakelig forskjellene mellom deres mål som de ble etablert for å oppnå. Selv om de er svært forskjellige i de standarder og krav de presenterte, er alle 3 navigerte på en slik måte å håndtere bankrisiko i lys av de raskt skiftende internasjonale forretningsmiljøene. Med fremskrittene i globaliseringen er bankene sammenhengende overalt i verden. Hvis bankene tar uberegnede risikoer, kan katastrofale situasjoner oppstå på grunn av den enorme mengden midler som er involvert, og den negative effekten kan snart bli spredt blant mange nasjoner. Finanskrisen som startet i 2008, som medførte et betydelig økonomisk tap, er det mest tidlige eksempelet på dette.
Henvisning:
1. "Baselkomiteens historie." Baselkomiteens historie. N / A, 09 Okt. 2014. Web. 16. februar 2017.
2. "Case Study: The Collapse of Lehman Brothers." Investopedia. N.p., 3. mars 2016. Web. 16. februar 2017.
3. "Basel Accord." Investopedia. Nr. 15. mai 2007. Web. 20. februar 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Hva forårsaket finanskrisen i 2008 og kan det skje igjen?" Balansen. N.p., n.d. Web. 20. februar 2017.
Bilde Courtesy:
1. "Subprime boliglån opprinnelser, 1996-2008" Av National Commission om årsakene til den finansielle og økonomiske krisen i USA - Endelig rapport fra National Commission om årsakene til den finansielle og økonomiske krisen i USA, s. 70 figur 5.2 (Public Domain) via Commons Wikimedia
