Forskjellen mellom LIRA og Locked-In RRSP

LIRA vs Locked-In RRSP

Pensjonering er noe alle bør forberede seg på. Det er en uunngåelighet som bør aksepteres uansett hvor du befinner deg eller hva ditt levebrød er. Det vil derfor være best at man har penger investert i en plan, midler som en person kan nyte i løpet av sine pensjonsår. Canada er et av landene med de mest omfattende, allsidige og godt distribuerte pensjonsplanene som er tilgjengelige for sine borgere. Blant dem er Locked-In Retirement Account (LIRA) og den registrerte pensjonssparingsplanen (RRSP). Det er imidlertid betydelige forskjeller mellom disse to planene som en potensiell eier eller investor burde vite.

The Locked-In Retirement Account (aka LIRA) er en kanadisk investeringskonto hvis formål og funksjon er å holde innelåste pensjonsmidler. Som i de fleste pensjonskonto eller planer av sin type, er LIRAs for å samle inn midler som skal brukes ved pensjonering. LIRA er underlagt provinsiell jurisdiksjon og regulering for midler lovet i: Alberta, Saskatchewan, Manitoba, Ontario, Quebec, New Brunswick og Newfoundland. Som vilkårene antyder, er disse kontoene eller planene "låst"; Kontoinnehaveren har ikke frihet til å bruke den til den når modenhet eller krav er oppfylt, som vanligvis er ved pensjonering eller når en viss alder (avhengig av hva som ble avtalt). En ansatt som har en registrert pensjonsordning (RPP) hvis medlemskap i planen er opphørt før pensjonering uansett grunn, må overføre de akkumulerte midlene til en LIRA. Skulle den ansatte oppleve død før pensjon, overføres midler til overlevende ektefelle og overføres til LIRA også. Til slutt, dersom et ekteskaps- eller felleslovspartnerskap er oppløst der en partner har en RPP, vil divisjonen i skilsmissen også overføre de akkumulerte midlene til en LIRA, som vil holde midler før pensjonering er nådd.

Skatter på rente opptjent i en LIRA utsatt til tidspunktet fondet trekkes tilbake. Når pensjonsalderen er nådd, som vanligvis er 55 i de områdene hvor LIRA er brukt, har innehaveren muligheten til å overføre midlene til andre pensjonsinntekter, for eksempel en LIF, LRIF eller PRIF. Imidlertid blir det obligatorisk hvis innehaveren når 71 og ikke har overført det innen årets slutt ved å nå den alderen.

En annen type kanadisk konto for å holde og administrere eiendeler og midler er den registrerte pensjonssparingsplanen (eller RRSP). Denne planen ble introdusert i år 1957, hvis hovedmål er å fremme akkumulering av midler, er pensjonsalder for ansatte. Det er underlagt mandatet til kanadiske inntektsskattelov, som dekker det maksimale bidraget når bidrag blir tatt, hvilke former for eiendeler som er akseptable for bidrag, og til slutt hvordan det blir konvertert til et pensjonsinntektsfond (RIF). I disse termer er det veldig lik den tidligere diskuterte LIRA. RRSPs kan åpnes som en individuell, spousal eller gruppeplan. RRSPs er tilgjengelige og underlagt Canadas føderale jurisdiksjon.

Det er imidlertid betydelige forskjeller mellom en LIRA og RRSP. I motsetning til LIRA, ved å dedikere en del av en ansattes inntekt til en under kanadisk regulering, reduserer RRSPs skattene som skyldes en eier per år (i stedet for bare å bli utsatt til tilbaketrekking). Denne reduksjonen i inntektsskatt er betydelig redusert. En annen merkbar forskjell er at en RRSP er "væske" og ikke "låst" som i tilfelle av en LIRA. Dette betyr at holderen ikke er begrenset til å vente på at planen skal modnes. Innehaveren av en RRSP kan velge å trekke seg fra fondet tidlig for eventuelle behov som måtte oppstå (innenfor det som er fastsatt i avtalen når planen ble åpnet).

En person vil være klokt å investere i enten en LIRA eller en RRSP for å forberede seg på uunngåelighet av pensjonering. Men man bør ta oppmerksom på hva forskjellene er og hvilke som vil være best for deres potensielle behov og fremtidige planer.

Sammendrag:

1.Locked-In Retirement Account (LIRA) og den registrerte pensjonssparingsplanen (RRSP) er planer tilgjengelige for kanadiske statsborgere for pensjonering.
2.But LIRA og RRSP må åpnes før 71 år, hvorav midlene skal overføres til et pensjonsinntektsfond (RIF).
3.LIRAs utsetter bare skatt inntil den trekkes tilbake; RRSPs reduserer innehaverens inntektsskatt per år.
4.LIRA er "låst"; innehaveren kan ikke bruke midlene før den modnes eller møter en bestemt hendelse (som ved dødsfallet). På den annen side er RRSPs flytende, og gir frihet til innehaveren til å bruke midlene (innenfor visse parametere).
5.LIRA er innenfor provinsiell jurisdiksjon; RRSPs er under føderal jurisdiksjon.