IRA vs Roth IRA
Share
De IRA eller den enkelte pensjonskonto er en pensjonsordning med skattefordeler (penger investert i en tradisjonell IRA er i en viss grad skattefri). Det ble utviklet i USA i år 1974. IRA-planene er enten selvfinansierte eller arbeidsgiverfinansierte og opererer i henhold til skattelovene i USA.
Det finnes ulike typer IRAer - Roth IRA, tradisjonell IRA, SEP IRA (Forenklet Medarbeider Pensjon Individuell pensjonskonto), enkel IRA og selvstyrt IRA. Det er også et par varianter av IRA, nemlig Conduit IRA og Rollover IRA.
De Roth IRA er forskjellig fra andre IRAer. Fordelene, skattemessige rabatter og inntektsbegrensningsklausuler til Roth IRA er alle forskjellige fra tradisjonelle IRAer. Den ble oppkalt etter sin hovedsponsor, senator William Roth, og styres av spesifikke kvalifikasjons- og arkiveringsstandarder som fremmes av Internal Revenue System. Investeringen i en individuell pensjonskonto bør aldri overstige AGI (justert bruttoinntekt) og Roth IRA er ikke noe unntak.
For en nær kanadisk ekvivalent med IRA og Roth IRA, se RRSP vs TFSA.
Sammenligningstabell
| IRA | Roth IRA | |
|---|---|---|
| Planlegg satt av | Individuell | Individuell |
| Bidragsgrenser | $ 5 500 / år for 49 år eller mindre; $ 6 500 / år for alder 50 +; grense er for kombinert bidrag til tradisjonelle IRA og Roth IRA. | $ 5 500 / år for 49 år eller mindre; $ 6 500 / år for alder 50 +; grense er for kombinert bidrag til tradisjonelle IRA og Roth IRA. |
| Inntektsgrenser | Basert på MAGI; Single, HoH, MFS: full bidrag til $ 61,000, delvis til $ 71,000; MFJ; QW: full bidrag til $ 98.000, delvis til $ 118.000. Kan ikke bidra mer enn du tjener i det året. | Basert på MAGI; Single, HoH, MFS: full bidrag til $ 117,000, delvis til $ 132,000; MFJ; QW: full bidrag til $ 184,000, delvis til $ 194,000. Kan ikke bidra mer enn du tjener i det året. |
| Arbeidsgiverbidrag | sjelden | Nei |
| Investeringer i kontoen | Aksjer, Obligasjoner, Fond, Eiendom (Kun i bestemte typer IRA). Gevinster, utbytte og renter innen konto påløper ingen skatteforpliktelse. | Aksjer, Obligasjoner, Fond, Eiendom (Kun i bestemte typer IRA). Gevinster, utbytte og renter innen konto påløper ingen skatteforpliktelse. |
| Skatteeffekter | Bidrag kan være fradragsberettiget underlagt inntektsgrenser. Gevinst i kontoen blir ikke beskattet. Fordelene fra kontoen regnes som ordinær inntekt og beskattes tilsvarende. | Bidrag er aldri fradragsberettigede. Gevinst i kontoen blir ikke beskattet. Fordelinger fra kontoen er skattefrie. |
| distribusjoner | Distribusjoner kan begynne i alderen 59½ eller eieren blir deaktivert. | Distribusjoner kan begynne i alder 59½ så lenge kontoen er minst 5 år gammel; eller hvis eieren blir deaktivert. |
| Tvunget distribusjoner | Må begynne å trekke midler i alderen 70½ med mindre ansatt er fortsatt ansatt. Straffen er 50% av minimumsfordelingen | Ingen slike restriksjoner eller tvangsfordeler. |
| Låne mot konto | Nei | Nei |
| Tidlig tilbaketrekking | 10% straff pluss skatter for utdelinger før alder 59 1/2 med unntak. | Ingen straffer på tidlig tilbaketrekking opp til mengden av hovedbidrag. |
| Tidlig tilbaketrekking for medisinske utgifter | Kan trekke tilbake til kvalifiserte, ikke-refunderte medisinske utgifter som er over 7,5% av AGI; sykeforsikring i løpet av arbeidsledigheten; under funksjonshemming | Kan trekke tilbake til kvalifiserte, ikke-refunderte medisinske utgifter som er over 7,5% av AGI; sykeforsikring i løpet av arbeidsledigheten; under funksjonshemming |
| Tidlig tilbaketrekking for homebuyers | Kan trekke tilbake (uten 10% skattestraff) opp til $ 10.000 for en første gang hjem kjøpe nedbetaling med bestemmelser | Kan trekke tilbake (uten 10% skattestraff) opp til $ 10.000 for en første gang hjem kjøpe nedbetaling med bestemmelser |
| Tidlig tilbaketrekking for utdanningskostnader | Kan trekke seg uten skatt på 10% for kvalifiserte utdanningskostnader til eier, barn og barnebarn. | Kan trekke tilbake til kvalifiserte, ikke-refunderte medisinske utgifter som er over 7,5% av AGI; sykeforsikring i løpet av arbeidsledigheten; under funksjonshemming |
| konverteringer | Kan konverteres til en Roth IRA. Skatt må betales i løpet av konverteringsåret. Andre begrensninger kan også gjelde. | En Roth IRA kan ikke konverteres til en tradisjonell IRA. |
| uttak | Skattet som ordinær inntekt (utbetalinger fra Roth IRA er ikke skattet) | Skatt gratis |
| Endre institusjoner | Midler kan enten overføres til en annen institusjon eller de kan sendes til eieren av den tradisjonelle IRA som har 60 dager til å sette pengene i en annen institusjon i et overgangsbidrag til en annen tradisjonell IRA. | Midler kan enten overføres til en annen institusjon eller de kan sendes til eieren av den tradisjonelle IRA som har 60 dager til å sette pengene i en annen institusjon i et overgangsbidrag til en annen tradisjonell IRA. |
| Posthumous fordeler | Det er ingen posthumme fordeler. | Strafffrie fordeler leveres posthumously. |
Innhold: IRA vs Roth IRA
- 1 Skattbarhet
- 2 fordelinger
- 3 Inntektsbegrensninger
- 4 Andre fordeler
- 5 referanser
Skattbarhet
En av de største forskjellene mellom tradisjonell IRA og Roth IRA ligger i deres skattemessige behandling. Investeringer i en Roth IRA kan trekkes tilbake når som helst uten å pådra seg en straff eller tilleggsskatt ... Dette kan også gjøres etter at 59.5 års betinget alder er oppnådd. Uttak fra en tradisjonell IRA er derimot beskattet som vanlig inntekt. Også en straff er belastet, bør du ta ut før 59,5 år.
Bidrag til en tradisjonell IRA er skattefradrag, med forbehold for inntektsnivåer. Mens bidrag til en Roth IRA ikke er fradragsberettiget. Derfor reduserer et bidrag til Roth IRA ikke AGI (Justert bruttoinntekt) til en person, mens investeringer i tradisjonelle IRA reduserer skattemyndighetens AGI. Juridiske bidrag kan gjøres til både en tradisjonell IRA og en Roth IRA selv om personen er innskrevet i noen annen pensjonsplan, som en 401 (k).
distribusjoner
Roth IRAs tilbyr fordel for fleksibilitet når det gjelder distribusjon aldersgrenser. I tilfelle av tradisjonelle IRAer, begynner distribusjonen i en alder av 59,5 år og blir obligatorisk ved fylte 70,5 år. Det finnes ingen slike restriksjoner i en Roth IRA.
Inntektsbegrensninger
Den tradisjonelle IRA har ingen inntektsbegrensninger, alle kan investere i dem. Du kan imidlertid ikke investere i en Roth IRA hvis inntekten din er over $ 95 000 i året (enkelt) eller $ 150 000 (ektepar).
Andre fordeler
Hvis eieren av en Roth IRA dør, blir ektefellen den eneste arvingen til politikken, selv om han / hun allerede har en annen Roth IRA. Begge kontoene kan kombineres sammen og en enkelt konto kan dannes uten ekstra straff. Disse fasilitetene kommer ikke med en tradisjonell IRA.
referanser
- Wikipedia: Roth IRA
- Wikipedia: Individuell pensjonskonto
- Sammenligning av 401 (k) og IRA-kontoer - Wikipedia
