Forskjellen mellom 401k og 403b

401k og 403b er begge pensjonsordninger som kan adopteres i henholdsvis en profittorganisasjon og en ideell organisasjon, og de er regulert av den interne inntekterstjenesten med den interne inntekterskoden fra 1986.

Selv om de deler noen likheter, for eksempel: begrensning på hvor mye penger som kan bli bidratt, oppfordrer begge planene arbeidsgiveravgift, og det er mulighet for å trekke ut besparelser før 59 ½ år, selv om vilkårene er brukt.

Det er imidlertid bemerkelsesverdige forskjeller mellom begge planene som gjør at de er forskjellige i drift.

Hva er 401k?

401k pensjonsplan - er en felles arbeidsgiveravgift i profittorganisasjonene, mot å spare et betydelig beløp for pensjonering. Loven som tillater 401k pensjonsplanen ble vedtatt i 1978, omsetningsrett fra 1978.

Denne planen tillater bidrag fra arbeidstakers lønn (fradrages av arbeidsgiver før skatt, og gir dermed skattefordeling) og arbeidsgiveravgift, fortsetter den inntil tilbaketrekking skjer fra kontoen. En arbeidsgiver kan bidra med opptil 20% i 401k pensjonsplanen. Ansatte vil fortsatt måtte betale for lønnsskatt (sosial sikkerhet og Medicare skatt).

Og det er en begrensning i mengden penger som kan lagres i kontoen. Fra 2018 er $ 18 500 det maksimale førskatteavgiften som kan gjøres, IRS, 2018, og grensen for årlig tillegg er satt til $ 55 000.

Videre er det flere restriksjoner på tilbaketrekking av penger i henhold til direktivet om internomsetningstjenesten. Eventuell tilbaketrekning før 59,5 år er imidlertid underlagt punktafgiften, og ved følgende tilfeller kan tilbaketrekking gjøres eller på annen måte oppgis for medisinsk hjelp, husbetalingshjelp og begravelseskostnader.

Lån kan også gis fra 401k pensjonssparing, forutsatt at deltakerne vil godta vilkårene for å betale etter skatt etter en viss rente.

Hva er 403b?

403b er en pensjonsordning for ansatte som arbeider i ideelle organisasjoner, for eksempel ansatte som arbeider i skattefritatte organisasjoner, offentlige skoler, sykehus, selvstendig næringsdrivende og kirkelige ansatte.

Det er etablert en avtale mellom arbeidsgiver og arbeidstaker om hvor mye penger som skal fratrukket lønn før skatt, men det må imidlertid ikke være over 18 500 kroner,

som i 2018, og skal krediteres i 403b-kontoen på ansattes vegne. Mens grensen for tilleggsbeløp er $ 55 000, har selvstendig næringsdrivende, kirkens ansatte og utenlandske misjonærer mulighet til å velge en annen grense. Avtalen kan imidlertid skifte mellom arbeidsgiver og arbeidstaker, ettersom arbeidstakeren anser det for nødvendig.

Videre kan maksimumsbeløpet økes til 21 500, forutsatt at du kvalifiserer for den 15-årige servicevilkåren, noe som betyr at du arbeider med en bestemt arbeidsgiver som opprettholder din 403b-konto i 15 år.

For å unngå sanksjoner må man holde seg til den generelle grenseverdien som kan gjøres til 403b-kontoen.

Og det er umulig å ta uttak fra 403b-kontoen. Spesielle tilfeller kan imidlertid vurderes, for eksempel tilfeller av medisinsk hjelp eller økonomisk motgang, på visse vilkår som angitt i den interne inntekterskoden i underavsnitt 403b.

Forskjeller mellom 401k og 403b

Krav til deltakelse for 401k og 403b

401k er en pensjonsordning for ansatte som arbeider i profittorganisasjoner, mens pensjonsplanen for 403b gir ansatte som arbeider i ideelle organisasjoner, som skattefritatte organisasjoner-universiteter, høgskoler og helseorganisasjoner. ansatte i offentlige skoler, selvstendig næringsdrivende og kirkelige ansatte.

Deltakernes kvalifikasjoner for 401k og 403b

Kvalifisering for 401k pensjonsplan kan innebære mye granskning har arbeidsgiveren anser det nødvendig; Noen arbeidsgivere kan kreve ett års helårs service fra sine ansatte før de deltar i planen, mens 403b tillater ansatte å vedta planen på den første dagen for gjenopptakelse..

Videre er 401k-deltakerne ikke kompatible med IRS 15-årsregelen som tillater deltakerne som har jobbet med en arbeidsgiver som opprettholder sin 403b-konto, og dermed kvalifisert for et ytterligere bidrag på $ 3000 i kontoen. Ikke mer bidrag for 401k deltakere, etter den første $ 18.500, og kanskje det ekstra bidraget på $ 6000 for enkeltpersoner over 50 år for å gjøre en "innhente", noe som gjør det til totalt 24.500 pr år.

Overholdelse i 401k og 403b

403b-planen regulerer ikke sponsorer i å gjennomføre en ikke-diskrimineringstest på ansattes bidrag, noe som betyr at de kan vise mer favør til høyt kompenserte ansatte som er klare til å betale IRS grenseverdien årlig.

I motsetning til 401k som garanterer arbeidsgivere å ta ikke-diskrimineringstest på medarbeiderbidrag, så å favorisere de lavt kompenserte ansatte. Og den viktigste grunnen til at IRS har opprettet ikke-diskrimineringstesten, er å dempe overskuddene av høyt kompenserte medarbeidere for å få mest mulig utbytte av 403b-planen.

Sammendrag av 401k vs 403b

Begge pensjonsordninger er begge under regulering av IRS-internomsetningstjenesten

Grense arbeidsgiveravtalen for arbeidsgivere er $ 18 500, mens grensen for tilleggsbeløpet er $ 55 000.

Begge planene tillater tilbaketrekking av besparelser fra 59 år, men besparelser kan trekkes tilbake i tilfelle finansiell uførhet og medisinsk hjelp.

Både 401k og 403b kan også inkludere Roth-bidrag.

Pensjonsplanen på 401k er begrenset til profittorganisasjoner, mens 403b er for ansatte i ideelle organisasjoner.

15-årig tjenestestyring er bare ment for 403b-deltakere, mens ikke-diskrimineringstest er begrenset til 401k pensjonsplanen.

401k vs 403b: Sammenligningstabel